Rusia akan memberlakukan amnesti terhadap aset-aset asing bulan depan, namun ketidaksepakatan dan ketidakjelasan mengenai syarat-syarat amnesti tidak hanya mengancam akan membuat tindakan tersebut menjadi tidak berdaya, namun juga melemahkan upaya pemerintah untuk menarik kembali dana dari luar negeri.
Amnesti modal, yang merupakan bagian dari inisiatif jangka panjang Presiden Vladimir Putin untuk “de-offshorize” perekonomian Rusia, diperintahkan oleh presiden pada bulan Desember dalam pidato tahunannya di Majelis Federal.
Pada akhir tahun ketika arus keluar modal bersih Rusia dilaporkan meningkat lebih dari dua kali lipat menjadi $151,5 miliar, Putin berbicara pada pertemuan tersebut tentang “amnesti penuh” atas semua aset asing yang berasal dari utang kriminal.
“Mari kita lakukan sekarang, tapi (hanya) sekali saja,” katanya, menurut saluran berita negara Channel One.
Awalnya dijadwalkan mulai berlaku pada bulan April, namun kini amnesti tersebut ditunda hingga bulan Juni karena Duma berjuang untuk menuntaskan persyaratan tanpa melanggar peraturan anti pencucian uang internasional.
Rancangan amnesti yang diserahkan ke Duma Negara pada akhir Maret memberikan pembebasan penuh dari tanggung jawab pidana, administratif, dan perpajakan bagi warga Rusia yang secara sukarela mendeklarasikan properti asing, rekening bank, dan perusahaan asing yang dikendalikan olehnya. Kesempatan menyatakan kepemilikan asing akan terbuka hingga 31 Desember.
Aset tersebut tidak akan dikenakan pajak satu kali, menurut rancangan tersebut, dan tidak dapat digunakan sebagai bukti dalam penyelidikan apa pun terhadap pemberi pernyataan. Asal dana dan harta benda tidak perlu dipertanyakan lagi.
Faktanya, warga Rusia bahkan tidak diharuskan untuk memindahkan mereka kembali ke negaranya, kata Perdana Menteri Dmitry Medvedev kepada pemerintah dalam sebuah pertemuan pada akhir Maret, menurut surat kabar Vedomosti.
Aset tersebut hanya boleh didaftarkan di yurisdiksi “transparan” yang memiliki perjanjian pajak berganda dengan Rusia dan belum masuk daftar hitam oleh Financial Action Task Force (FATF), sebuah pengawas pencucian uang global, Vedomosti melaporkan.
Namun, seiring dengan rancangan peraturan amnesti yang masih berlaku, masih terdapat pertanyaan mengenai efektivitas dan implikasi dari tindakan tersebut.
Pertama, hanya ada lima negara yang masuk daftar hitam FATF: Iran, Korea Utara, Aljazair, Ekuador, dan Myanmar. Rusia juga merupakan pihak dalam perjanjian pajak berganda dengan banyak negara di dunia.
Berdasarkan ketentuan yang dijelaskan oleh Medvedev, amnesti tersebut akan secara efektif mendivestasi aset di negara-negara seperti Siprus, sebuah yurisdiksi asing yang dikenal sebagai favorit investasi bagi orang Rusia, namun tidak memberikan insentif untuk mentransfer aset tersebut kembali ke Rusia: dasar bagi upaya de-offshorization di tempat pertama.
Duma Negara mencatat kontradiksi ini dengan perintah awal Putin, yang mengusulkan pengembalian aset asing ke wilayah Rusia, ketika rancangan pertama RUU tersebut dibahas. Namun, konflik antara apa yang diinginkan Putin dan apa yang tampaknya dapat diperolehnya belum dibahas dalam undang-undang tersebut.
Selain itu, meskipun beberapa pejabat pemerintah telah meyakinkan media Rusia bahwa amnesti tersebut tidak akan menyisihkan aset yang terkait dengan penipuan, korupsi atau kejahatan keuangan, undang-undang yang tertulis sejauh ini tidak memberikan metode untuk mengidentifikasi dana yang benar-benar kriminal.
Jika mereka tidak melakukan penyelidikan sepintas mengenai dari mana uang asing tersebut berasal, pemerintah Rusia tidak memiliki alasan untuk menentukan legalitasnya.
Medvedev mengindikasikan dalam pertemuan bulan Maret bahwa ketentuan amnesti tidak akan mencegah potensi penuntutan pidana, menurut artikel Vedomosti, namun tidak merinci batasan antara pengampunan penuh dan sebagian untuk kejahatan keuangan.
Sementara itu, prospek amnesti penuh bagi Rusia atas dana tunai yang dipertanyakan telah menimbulkan kekhawatiran di FATF, dimana media Rusia mengutip beberapa pakar yang mengatakan bahwa langkah tersebut dapat membuat Rusia sendiri masuk dalam daftar hitam pengawas tersebut.
Namun, kelemahan amnesti utama jauh melampaui ketentuan amnesti yang diusulkan.
Pertama, strategi ini gagal mengatasi alasan mengapa banyak orang kaya Rusia memindahkan asetnya ke luar negeri. Tidak seperti banyak negara maju, di mana penggunaan struktur luar negeri mungkin didorong oleh keinginan untuk meningkatkan efisiensi pajak, perusahaan dan individu Rusia sering kali menyimpan aset di luar negeri untuk menghindari risiko yang terkait dengan kepemilikan aset tersebut di Rusia.
Tingginya tingkat birokrasi, ancaman pengambilalihan perusahaan, korupsi yang meluas, dan kurangnya kepercayaan terhadap pemerintah yang cenderung menggunakan aset swasta disebut-sebut sebagai motivasi para pengusaha Rusia untuk mempertahankan kepemilikan mereka di luar batas negara.
Kejahatan ekonomi, yang diwujudkan dalam berbagai bentuk mulai dari penyuapan hingga penipuan akuntansi, tersebar luas dan menjadi hambatan utama dalam menjalankan bisnis di Rusia. Tahun lalu, Rusia menjadi pemimpin dunia dalam kejahatan ekonomi berdasarkan survei yang dilakukan oleh perusahaan jasa profesional PricewaterhouseCoopers, dan 60 persen perusahaan yang disurvei di negara tersebut melaporkan mengalami masalah tersebut dalam dua tahun terakhir.
Beberapa konglomerat besar Rusia, beberapa di antaranya dipimpin oleh teman-teman Putin, telah mengumumkan repatriasi operasi bisnis mereka sejak desakan presiden untuk melakukan de-offshoring semakin intensif.
Namun secara umum, masyarakat Rusia mempunyai insentif yang rendah untuk berpartisipasi dalam amnesti, salah satunya karena tidak ada hukuman besar bagi mereka yang tidak berpartisipasi dalam amnesti. Negara ini mempunyai reputasi sebagai negara yang lemah dalam hal korupsi dan pencucian uang – sebuah gambaran yang telah diambil Putin untuk diubah, namun sejauh ini hasilnya masih sangat minim.
Misalnya, seorang mantan pejabat Kementerian Pertahanan yang dituduh mencuri 3 miliar rubel ($59 juta) baru-baru ini dihukum karena penipuan – namun jaksa hanya meminta denda 1 juta rubel ($19.500) dan hukuman percobaan sebagai hukumannya. Putin bercanda pada tahun 2011 bahwa sisi positif dari suap di Rusia adalah bahwa hal itu menunjukkan bahwa orang mempunyai uang untuk dibelanjakan.
Namun saat ini, orang Rusia mempunyai lebih sedikit uang untuk dibelanjakan. Dalam proposisi wortel atau tongkat untuk meyakinkan para pengusaha agar memindahkan aset dan kepemilikan perusahaan mereka kembali ke dalam negeri, pemerintah hanya menggunakan sedikit dana, dan bahkan lebih sedikit lagi – dan sampai perubahan dinamis tersebut terjadi, maka sebagian besar uang tunai Rusia dapat diperoleh. diperkirakan akan tetap kokoh di luar negeri.
Kristen Blyth adalah seorang analis di Salamanca Group. Ia berspesialisasi dalam proyek uji tuntas dan konsultasi risiko di Rusia dan bekas Uni Soviet.